Корпоративный аудит является одной из составных частей общего правового аудита деятельности юридического лица. Корпоративные отношения — это самое сердце, основа   предприятия.  При проведении корпоративного аудита анализируются вопросы создания и функционирования юридического лица, соблюдение требований законодательства, взаимоотношения между учредителями.

Основная задача правового аудита — определение законности ведения финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Кроме того, правовой аудит поможет предотвратить негативные последствия для бизнеса.

Правовой аудит востребован:

— при оценке и минимизации правовых рисков действующего бизнеса;

— при покупке либо продаже бизнеса (сделках М&A), других операциях по передаче активов, крупных сделках;

— с целью осуществления контроля собственником за деятельностью фирмы;

— при разработке механизмов защиты от недружественного захвата бизнеса;

— предотвращения конфликта между собственниками бизнеса;

— для проверки работы филиала (или обособленного подразделения) или юридического отдела компании;

— проверки контрагента при заключении крупных сделок;

— при подготовке к проверкам контролирующих государственных органов,

Правовой аудит осуществляется с выездом к заказчику. Объем и порядок проверки определяется клиентом.

Утвержденный стандарт проведения правового аудита, а также законодательство Российской Федерации требуют безусловного сохранения конфиденциальности информации, полученной от аудируемого лица, соблюдения применимых этических норм, а также планирования и проведения правового аудита таким образом, чтобы получить высокую уверенность в достоверности вынесенных суждений.

Правовой аудит осуществляется в соответствии с разработанной методикой (стандартом) осуществления. Данная методика предусматривает многоуровневые перекрестные проверки, направленные на выявление неточностей и ошибок в анализируемых документах.   Рассмотрению подлежат учредительные документы, соглашения между участниками (акционерами), документы по формированию крупных пакетов долей (акция), документы, подтверждающие титульные права на недвижимость и активы и т.д.

По результатам проведения проверки составляется экспертное заключение с указанием выявленных недостатков, потенциальных рисков и способов решения возможных проблем.

Все копии материалов по проведенному аудиту, их электронные версии, направляемые запросы, переписка (в том числе, электронная) подлежат хранению в архиве и на выделенном сервере аудиторской организации.  Аудиторская организация обеспечивает сохранность данных материалов и их защиту как материалов адвокатского производства, защищенных адвокатской тайной в соответствии с Федеральным Законом «Об адвокатуре».

Выявленные «подводные камни», а именно: существенные финансовые, юридические, налоговые и иные проблемы и риски, позволят Вам принять правильное решение, защитить свой бизнес и имущество.

Этапы работы.

1. Подготовительный. На этом этапе определяются условия (цель, объем, время проведения, место проведения, стоимость). Определяются необходимые для проведения аудита специалисты, формируется рабочая группа и назначается ее руководитель. Заключаются соглашение на проведение аудита и приложения о конфиденциальности. Совместно с руководителем аудируемого лица определяются сотрудники юр. лица, ответственных за взаимодействие с аудитором, порядок такого взаимодействия и предоставление документов.
2. Сбор документов и информации. Формируется и направляется запрос на предоставление документов и информации от аудируемого лица. Представляемые данные должны быть полными, достоверными и объективными.

Направляются запросы на предоставление документов третьих лиц – в государственные органы и из гос. реестров (из ЕГРЮЛ, ЕГРПНИ), от независимого регистратора.

3. Обработка и анализ полученной информации.

Обработка. Специалисты аудитора осуществляют заполнение бланков анализа таблиц. При необходимости направляется письменный запрос на получение дополнительной информации у юридического лица или в гос. органах.

Анализ полученной и обработанной информации осуществляется в соответствии с алгоритмами, предусмотренными программой аудита.

4. Контроль. На данном этапе происходит проверка фактической информации на предмет технических ошибок и выявления неточностей. Также осуществляются перекрестные проверки, с целью выявления недостоверности или неполноты предоставленной информации, отсутствия необходимых правовых процедур в деятельности аудируемого лица.
5. Подготовка промежуточных выводов, полученных в ходе процедуры, формирование рекомендаций.
6. Оформление Отчета в качестве единого документа, формирование итоговых выводов и рекомендаций.   Подписание Отчета руководителем аудиторской группы заключения. Передача заключения, отчета и используемых материалов.

ФК «МИРА» всегда рада оказать помощь, провести консультацию для Вас и Вашего бизнеса.

Мы будем рады видеть Вас в числе наших клиентов.

Теперь и Юридические комбинации работают на Вас.

Оставьте ваш запрос или свяжитесь с нами.